晨報(bào)記者 趙智妍

近日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》，《辦法》設(shè)置了九項(xiàng)監(jiān)管評級要素，將監(jiān)管評級結(jié)果分為1至6級和S級，對評級較差銀行將采取風(fēng)險(xiǎn)糾正措施，注重“早期介入”。

增加兩項(xiàng)評級要素

9月22日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了最新的《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》。《辦法》共五章二十七條，包括總則、評級要素與評級方法、評級程序、評級結(jié)果運(yùn)用、附則。

《辦法》規(guī)定的商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素一共9項(xiàng)，分別是資本充足（15%）、資產(chǎn)質(zhì)量（15%）、公司治理與管理質(zhì)量（20%）、盈利狀況（5%）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（15%）、市場風(fēng)險(xiǎn)（10%）、數(shù)據(jù)治理（5%）、信息科技風(fēng)險(xiǎn)（10%）、機(jī)構(gòu)差異化要素（5%）。其中，數(shù)據(jù)治理和機(jī)構(gòu)差異化要素是新增的評級要素。《辦法》還將原“管理質(zhì)量”要素修改為“公司治理與管理質(zhì)量”，為9項(xiàng)要素中占比最高。

銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，傳統(tǒng)的“CAM ELS+”銀行評級體系一般包括7項(xiàng)要素，分別為資本充足（C）、資產(chǎn)質(zhì)量（A）、管理質(zhì)量（M）、盈利狀況（E）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（L）、市場風(fēng)險(xiǎn)（S）和信息科技風(fēng)險(xiǎn)（I）。《辦 法》在 借 鑒“CAM ELS+”體系的基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)前銀行風(fēng)險(xiǎn)特征和監(jiān)管重點(diǎn)，對評級要素作了以下優(yōu)化：一是突出公司治理的作用，將“管理質(zhì)量”要素修改為“公司治理與管理質(zhì)量”，加大對銀行機(jī)構(gòu)公司治理狀況的監(jiān)管關(guān)注，引導(dǎo)銀行將改進(jìn)公司治理作為防范化解風(fēng)險(xiǎn)的治本之策。二是強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)治理的重要性，增加“數(shù)據(jù)治理”要素，把數(shù)據(jù)真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性作為評判銀行風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的基礎(chǔ)性因素，加大數(shù)據(jù)治理監(jiān)管力度。三是合理體現(xiàn)機(jī)構(gòu)差異化狀況，增加“機(jī)構(gòu)差異化要素”，充分反映不同類型銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特征，據(jù)此實(shí)施差異化監(jiān)管。

招聯(lián)金融首席研究員董希淼分析稱，新增“數(shù)據(jù)治理”要素表明，下一步監(jiān)管部門將加大數(shù)據(jù)治理監(jiān)管力度，提高商業(yè)銀行數(shù)據(jù)真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，并以此作為評判銀行風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的基礎(chǔ)。而新增的“機(jī)構(gòu)差異化要素”有助于進(jìn)一步實(shí)施差異化監(jiān)管。

被列為S級后不參加當(dāng)年監(jiān)管評級

在評級結(jié)果上，《辦法》提出，商業(yè)銀行監(jiān)管評級結(jié)果分為1-6級和S級，其中，1級進(jìn)一步細(xì)分為A、B兩個(gè)檔次，2-4級進(jìn)一步細(xì)分為A、B、C三個(gè)檔次。評級結(jié)果為1-6級的，數(shù)值越大反映機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)越大，需要越高程度的監(jiān)管關(guān)注。正處于重組、被接管、實(shí)施市場退出等情況的商業(yè)銀行經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定后直接列為S級，不參加當(dāng)年監(jiān)管評級。

如果綜合評級結(jié)果為1級，表示銀行在各方面都是健全的，發(fā)現(xiàn)的問題較輕且能夠在日常運(yùn)營中解決，具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。如果綜合評級結(jié)果為5級和6級，表示銀行為高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

評級程序方面，《辦法》明確，商業(yè)銀行的監(jiān)管評級周期為一年，評價(jià)期間為上一年1月1日至12月31日；年度評級工作原則上應(yīng)于每年3月底前完成。商業(yè)銀行監(jiān)管評級程序包括年度評級方案制定、信息收集、初評、復(fù)評、審核、結(jié)果反饋與分析、動(dòng)態(tài)調(diào)整、后評價(jià)等環(huán)節(jié)。

表現(xiàn)不良銀行可能退出市場

《辦法》還明確了實(shí)施評級結(jié)果級別限制規(guī)定和動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。對于核心監(jiān)管指標(biāo)不滿足“底線性”監(jiān)管要求，出現(xiàn)黨的建設(shè)嚴(yán)重弱化、公司治理嚴(yán)重不足、發(fā)生重大涉刑案件、財(cái)務(wù)或數(shù)據(jù)造假問題嚴(yán)重等重大負(fù)面因素嚴(yán)重影響機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，風(fēng)險(xiǎn)化解明顯不力、重要監(jiān)管政策和要求落實(shí)不到位等情況的銀行，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對按評級要素打分得出的評級初步結(jié)果進(jìn)行調(diào)整，限制評級結(jié)果的級別。在年度評級之間，對于風(fēng)險(xiǎn)或管理狀況發(fā)生重大變化的銀行，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在充分事前評估、制定完善工作方案的基礎(chǔ)上，可按照規(guī)定程序?qū)︺y行最近一次監(jiān)管評級結(jié)果進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，增強(qiáng)監(jiān)管評級的時(shí)效性和敏感度，為及時(shí)、有效采取相應(yīng)監(jiān)管措施提供依據(jù)。

對于監(jiān)管評級結(jié)果，《辦法》明確，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管評級結(jié)果，依法采取相關(guān)監(jiān)管措施和行動(dòng)。既要關(guān)注評級較好銀行可能存在的弱點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)苗頭，加大監(jiān)管跟蹤和風(fēng)險(xiǎn)提示；也要對評級較差銀行及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)糾正措施，注重“早期介入”，避免風(fēng)險(xiǎn)惡化、蔓延，防止風(fēng)險(xiǎn)隱患演變?yōu)閲?yán)重問題；而對于已經(jīng)出現(xiàn)信用危機(jī)、嚴(yán)重影響銀行消費(fèi)者和其他客戶合法權(quán)益及金融秩序穩(wěn)定的銀行，則應(yīng)穩(wěn)妥制定實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處置方案，根據(jù)具體情況，按程序依法安排重組、實(shí)行接管或?qū)嵤┦袌鐾顺觥?/p>

《辦法》明確，商業(yè)銀行監(jiān)管評級結(jié)果原則上僅供監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部使用。由于監(jiān)管評級結(jié)果不予公示，東亞前海證券表示，短期市場反應(yīng)上影響較為有限。

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